黄石市群众艺术馆2016年年终决算编报说明
根据2016年财政部门要求，我馆对比2015年年终决算有关情况具体汇报如下：
一：基本情况：
1、主要职能：
黄石市群众艺术馆的基本职能是围绕市委、市政府的中心工作和市民群众的文化需要，面对社会组织策划大型文化艺术活动，开展创作、辅导、培训、研究及社会艺术考级等工作，是群众文化艺术活动中心。集音乐、舞蹈、戏剧、文学、美术、书法、摄影、非遗文化遗产保护等于一身，为活跃我市人民群众文化生活，建设和谐黄石服务。
二、2016年财务收支状况分析：
1、全年财政补助收入为873.2万元，（其中群众文化760.2万元、文化创作与保护25万元、其他文化支出10万元、其他文化体育与传媒90万元、其他宣传事务23万元。）支出从全年支出分析，基本支出873.2万元，其中工资福利支出325万元、商品和服务支出269.26万元、对个人和家庭补助支出216.78万元、其他基本性支出62.2万元。
收入与上年相比：2015年度总收入850.7万元
2016年度总收入873.2万元
比上年度增加22.5万元，因上年度决算以支定收，剩下的结余反应在本年度财政补助收入、本年人员增资部分、春节活动、广场舞预算外及专项费用。
支出情况： 2016年总支出873.2万元：其中工资福利支出325万元（含职工工资、津补贴、职工医疗保险）：商品和服务支出269.26万元（其中包括办公费，水电费、办公电话费、差旅费、业务费等）：对个人家庭补助支出216.78万元（含离退休职工工资、津贴、工积金）、其他资本性支出62.2万元。与上年度支出对比如下：
|
项目
|
2015年
|
2016年
|
增减比列
|
|
工资福利支出
|
264.10
|
325
|
23%
|
|
商品和服务支出
|
389.9
|
331.46
|
-14%
|
|
对个人家庭补助
|
196.7
|
216.78
|
10%
|
|
合计
|
850.7
|
873.2
|
2%
|
三公经费上年度119000元，本年度63800 元，比上年度减少了 55200元，主要原因上年度的部分三公经费是由专项里列支，没有单独列入行政帐的三公经费。
|
项目
|
2015年
|
2016年
|
增减比例
|
|
公务用车购置及运行维护费
|
6.93
|
5.29
|
-23%
|
|
公务接待费
|
4.97
|
1.09
|
-78%
|
三、资产负债表情况分析
1、据年末资产负债表期末数分析，资产类总计1459.9万元，其中流动资产193.67万元（包括其他应收款39.57、财政应返还额度122.03万元、）对外投资31.86万元，固定资产1123.05万元，与年初相比增加了24.6万元。
2、负债类总计26.59万元，其他应付款26.59万元，与年初负债总额相比减少了4.56万元。
3、净资产类总计1306.93万元，与年初相比，主要是增加了固定基金24.6万元，财政补助结余减少了 93.2 万元，而事业基金，专用基金两项与年初数相同。
|
项目
|
支出
|
总支出
|
支出占总支出的百分比
|
|
工资福利支出
|
3250165
|
8732920
|
37.2%
|
|
商品和服务支出
|
2692606
|
8732920
|
30.8%
|
|
对个人和家庭补助支出
|
2167823
|
8732920
|
24.8%
|
做好年终决算工作情况及下一步工作的打算：
年终决算是一项比较复杂及繁重的工作任务，是反映单位财务状况和收支情况的书面文件，是财政部门和单位领导了解情况、掌握政策，指导本单位工作的重要资料，所以我馆领导非常重视此项工作，要求财务科一定要按照要求，认真细致地做好本年度决算工作，找出存在的问题，为领导把好财务工作关，总之，在以后的工作中认真执行财务制度和预算、政府采购等文面的规定，为加强财务管理，强化财务工作的职能，对原有内部财务管理制度进行了修订和完善。
在新的一年里，财务会计工作的要点主要是建立详细的固定资产分类目录和帐、卡，尤其是对各项专用设备和办公设备的使用，管理落实到各职能部门和个人。在新的一年里我也希望财政部门对我馆的财务管理会计核算等方面给予指导，帮助我馆进一步解决人员经费和公用经费及专项经费缺口，充分发挥资金的使用效益，确保本单位各项工作能顺利完成。使群文事业得到更好，更快的发展。
黄石市群众艺术馆
2017年1月17日
